Бухгалтерский учет,
аудит

Мы поможем вам минимизировать налоговые обязательства, чтобы максимизировать эффективность использования ресурсов вашего бизнеса.

Бухгалтерский учет, Аудит
Бухгалтерский учет, Аудит

Что мы
делаем:

Мы предоставляем консультации и поддержку по налогообложению и юридическим аспектам в выбранных странах. Мы поможем вам выбрать наилучший метод налогообложения для вашего бизнеса.

Кипр

Кипр

Великобритания

Великобритания

Эстония

Эстония

Анализ налогообложения

Изучение операций, проводимых компанией, с целью выявления ошибок и возможностей

Оценка НДС

Анализ транзакций, проводимых компанией, для выявления ошибок и специфики бизнеса

Проверка

Применение соглашений об избежании двойного налогообложения и возможных налоговых льгот.

Отчетность

Подготовка и представление корпоративных отчетов в государственные органы

Планирование налогообложения

Планирование налогов ведения бизнеса с учетом международной деятельности.

Релокация

Перемещение бизнеса в страны с благоприятным налоговым режимом (Перенос бизнеса)

Расчитать плату за ведение счета

Проверьте ваш ежемесячный план расходов на бухгалтерский учет

Указанная стоимость бухгалтерских услуг является приблизительной, поскольку на стоимость могут влиять и другие факторы.

Входящие счета-фактуры в месяц

Исходящие счета в месяц

Банковские транзакции в месяц

Сотрудники

Номер НДС

Ежемесячный
платеж

Ежемесячный
платеж
Входящие счета-фактуры 50
Исходящие счета 50
Сотрудники50
Банковские операции5
Номер НДС0

Этапы сотрудничества с нами

Как удобно и эффективно работать с нами.

  • 1
    СВЯЖИТЕСЬ С НАМИ И ЗАДАЙТЕ ВОПРОСЫ Свяжитесь с нашим персональным менеджером, и он мгновенно ответит, ответив на любые дополнительные вопросы, которые могут у вас возникнуть. Расчитать стоимость
  • 2
    ВЫБЕРИТЕ СПОСОБ РЕГИСТРАЦИИ КОМПАНИИ После беседы решите, какой способ регистрации компании вы предпочтете, есть ли у вас карта e-резиденства в Эстонии или нет.
  • 3
    ЗАПОЛНИТЕ ФОРМУ KYC (ЗНАЙТЕ СВОЕГО КЛИЕНТА) Соблюдение требований является неотъемлемой частью регистрации компании. Мы соберем информацию о вас и вашем бизнесе посредством заполнения формы KYC.
  • 4
    НАЧАЛО ПРОЦЕССА СОЗДАНИЯ ВАШЕЙ КОМПАНИИ Если ваша форма KYC приемлема, вы можете приступить к созданию своей компании.
  • 5
    ОПЛАТА Организовать оплату государственной пошлины и платы за услуги в процессе учреждения.

ПЕРЕЙТИ К РАЗЛИЧНЫМ УСЛУГАМ

Юридическая поддержка

Подготовка документов для всего жизненного цикла компаний.
Договоры купли-продажи, акционерные соглашения, соглашения об оказании услуг.
Проведение и подготовка общих собраний.

Регистрация компании в Эстонии

Создание компаний в Эстонии. Регистрация компании как с электронным резидентством, так и без него. Виртуальный офис и контрактное лицо в Эстонии включены.

Открытие банковского счета

Открытие счетов в банках и платежных учреждениях.
Подготовка документов на соответствие требованиям.
Заполнение документов KYC.
Подготовка документов для верификации и идентификации.

Бухгалтерский учет, Аудит

Бухгалтерские услуги для эстонских компаний. Заполнение и подача декларации по НДС. Заполнение и подача налоговой декларации. Подготовка годового финансового отчета. Аудиторская поддержка.

Регистрация компании на Кипре и в Великобритании

Создание компаний в Эстонии.
Регистрация компании как с электронным резидентством, так и без него.
Виртуальный офис и контрактное лицо в Эстонии включены.

Слияние и поглощение

Продажа или покупка компании или бизнеса
Слияние и реструктуризация
Due Diligence в рамках слияния или поглощения

Перенос бизнеса

Переезд компаний в Эстонию и на Кипр.
Смена места работы.
Регистрация постоянного представительства.
Получение номера НДС для компаний-нерезидентов.

ПОЧЕМУ МЫ

Мы предлагаем клиентам профессиональные услуги в удобном формате.

Индивидуальные решения

Для каждого клиента мы формируем оптимальное решение проблемы с учетом потребностей

Персональный менеджер

Каждого клиента сопровождает менеджер и предоставляет актуальную информацию о статусах.

Команда

Специалисты MaxWise работают более 10 лет и применяют практические и лучшие практики

Удаленность

Все услуги можно получить онлайн без физического присутствия в стране.

Наши клиенты

Наши клиенты
Наши клиенты
Наши клиенты
Наши клиенты
Наши клиенты
Наши клиенты

ЧЗВ (Часто задаваемые вопросы)

Здесь вы найдете ответы на часто задаваемые пользователями вопросы.

Кто может создать эстонскую компанию?

Любой человек может создать эстонскую компанию. У вас может быть гражданство или резиденство любой страны.

Это также может быть как физическое, так и юридическое лицо. Однако только физическое лицо может быть членом правления компании.

Может ли офшорная компания владеть эстонской компанией?

Да, любая офшорная компания может владеть эстонской компанией.

Каков уставной капитал эстонской компании? Должен ли он быть оплачен полностью?

Минимальный уставной капитал эстонской компании составляет 2500 евро. Уставной капитал может быть оплачен до внесения записи в Эстонский коммерческий реестр. Уставной капитал может быть оплачен денежным вкладом (наличными или переводом на банковский счет новой компании) или неденежным вкладом (собственностью). Не обязательно оплачивать уставный капитал полностью во время создания компании.

Возможно ли приобрести готовую эстонскую компанию?

Да, возможно.

Какие документы законно подтверждают существование эстонской компании?

Копия B-карты. Это выписка из Эстонского коммерческого реестра, которая содержит следующую информацию о эстонской компании:

  • дата утверждения устава;
  • наименование компании;
  • регистрационный код;
  • даты внесения изменений в устав;
  • печать;
  • сфера деятельности;
  • члены правления (или ликвидаторы);
  • уставной капитал;
  • класс компании;
  • ссылка на позднее внесение;
  • начало и конец финансового года;
  • владелец.

Устав. Это выписка из Коммерческого кодекса Эстонии, включающая основные статьи, предписывающие проведение собрания акционеров, голосование акционеров, принятие решений акционеров и т. д. Устав также содержит информацию о уставном капитале компании.

Должна ли у эстонской компании быть собственная печать?

Нет, в Эстонии нет закона, касающегося печати. Тем не менее, эстонская компания может изготовить любую печать, которая не подлежит регистрации. Использование печати эстонской компанией не имеет никаких юридических последствий.

Какую деятельность может осуществлять эстонская компания?

Эстонская компания может заниматься любой коммерческой деятельностью, не запрещенной законом. Если деятельность, которой компания намерена заниматься, требует разрешения (лицензии), то эта деятельность должна быть указана в уставе и в B-карте.

Каков орган управления эстонской компании?

Органом управления эстонской компании является правление. Правление избирается акционерами и действует в соответствии с Коммерческим кодексом Эстонии и уставом компании.

Какой документ подтверждает полномочия члена правления эстонского предприятия?

Таким документом является B-карта (официальная выписка из Коммерческого реестра эстонских предприятий). В B-карте содержатся данные о составе правления эстонского предприятия (имя, фамилия, дата рождения, личный идентификационный код и место жительства). Кроме того, полномочия правления указаны в Уставе эстонского предприятия.

Может ли нерезидент быть единственным членом правления эстонской компании?

Да, может. Если все члены правления являются нерезидентами Эстонии, то эстонская компания должна иметь законного представителя в Эстонии. Это может быть как юридическое лицо, так и физическое лицо, являющееся резидентом Эстонии.

Сколько директоров должна иметь эстонская компания?

Эстонская компания может вообще не иметь директора. Назначение на должность директора осуществляется по решению правления, а деятельность директора определяется в трудовом договоре.

Как осуществляется регистрация собственности на эстонскую компанию?

Собственность на эстонскую компанию регистрируется путем заключения договора купли-продажи акций. Договор купли-продажи акций подписывается в присутствии эстонского нотариуса. Договор купли-продажи акций составляется на основе Закона об обязательствах Эстонии.

Требуется ли физическое присутствие акционера в офисе эстонского нотариуса для удостоверения сделки купли-продажи эстонской компании?

Нет, не требуется. Акционер может подготовить нотариально заверенное и должным образом легализованное письменное поручение представителю для осуществления сделки купли-продажи акций.

Доступен ли общественности Эстонский коммерческий реестр? Какая информация содержится в Коммерческом реестре?

Да, Эстонский коммерческий реестр доступен общественности. В Коммерческом реестре содержатся следующие данные:

  • учредители компании;
  • информация о членах правления;
  • информация об акционерах;
  • сфера деятельности;
  • финансовые отчеты за прошлые годы;
  • документы, подтверждающие все изменения в компании.

Kак осуществляется международная легализация документов эстонской компании?

Эстония присоединилась к Гаагской конвенции 1961 года, поэтому нотариально заверенные документы эстонской компании могут быть легализованы апостилем. Если Эстония заключила с другой страной (Россией, Украиной) договор о правовой помощи, достаточно, чтобы документы были заверены эстонским нотариусом. Эстонские нотариусы могут заверять документы на английском и русском языках.

Какие налоги применяются на территории Эстонии?

В Эстонии применяются следующие налоги:

  • налог на доходы;
  • социальный налог;
  • пенсионное страхование;
  • налог на безработицу;
  • налог на землю;
  • налог на азартные игры;
  • налог на добавленную стоимость (НДС);
  • таможенные сборы;
  • акцизный налог;
  • налог на тяжелые транспортные средства.

Необходимо ли Эстонской компании получать отдельно регистрационный номер в Эстонии?

Нет, это не требуется. Когда эстонская компания полностью зарегистрирована в Коммерческом реестре, она автоматически становится налоговым резидентом Эстонии.

Должен ли валовый доход эстонской компании облагаться корпоративным налогом?

Нет, не должен.

Какие расходы могут быть вычтены?

Все расходы, включая роялти и проценты, понесенные компанией в связи с ее бизнесом, могут быть вычтены из дохода. Применяются европейские директивы по процентам и роялти.

Могут ли убытки быть перенесены на следующий период?

Убытки могут быть перенесены на следующий период. Нет срока истечения для этого.

Действительно ли Эстония имеет нулевую ставку корпоративного налога на прибыль?

Нет, это не так. Начиная с 01.01.2000, изменилась политика налогообложения прибыли предприятий. В настоящее время валовая прибыль по итогам финансового года не облагается налогами, в то время как распределяемая прибыль облагается налогами. Распределение прибыли может осуществляться непосредственно через дивиденды или косвенно через льготы владельцам, участникам и сотрудникам компании.

Какая ставка налога на распределяемую прибыль для эстонского предприятия?

С 01.01.2015 ставка налога 20% умножается на 20/80 (и составляет 25%).

Нужно ли взимать налоги с зарплаты нерезидентного сотрудника предприятия Эстонии?

Нет, если нерезидентный сотрудник работает за пределами Эстонии.

Да, если нерезидентный сотрудник работает на территории Эстонии и/или является членом правления предприятия Эстонии, в этом случае налог на доход удерживается по ставке 20%. В дополнение к этому предприятие обязано уплачивать социальный налог, который удерживается по ставке 33% от зарплаты сотрудника. Работодатель уплачивает как налог на доход, так и социальные налоги до 10-го числа месяца, следующего за предыдущим финансовым месяцем. Если нерезидентный сотрудник работает на основании трудового договора за пределами Эстонии и не является членом правления эстонского предприятия, его/её зарплата не облагается налогами.

В каком случае эстонское предприятие обязано быть зарегистрированным как плательщик налога на добавленную стоимость?

Согласно пункту 1 статьи 19 Закона о налоге на оборот, обязанность быть зарегистрированным как плательщик налога на добавленную стоимость возникает с момента, когда оборот предприятия, облагаемый налогом, за исключением отчуждения основного имущества, превышает 40 000 евро, начиная с начала календарного года.

Какая ставка налога на добавленную стоимость в Эстонии?

Базовая ставка НДС в Эстонии составляет 20%.

Также существуют сниженные ставки 0% и 9%.

Что необходимо сделать, чтобы зарегистрировать эстонское предприятие как плательщика НДС?

Член правления предприятия или его представитель должны прийти в офис налогового департамента с документом, удостоверяющим личность, и заполнить заявление по установленной форме. Департамент принимает заявление и назначает время встречи с заявителем. Во время встречи заявитель должен предоставить все необходимые документы, подтверждающие, что предприятие осуществляет предпринимательскую деятельность или только начало ее осуществлять, а также доказать необходимость регистрации предприятия как плательщика НДС в связи с возникающим оборотом (см. пункт 8). Налоговый департамент принимает решение в течение трех дней.

Bзимается ли налог на добавленную стоимость с товаров, размещенных на свободной таможенной зоне или на складе свободной таможенной зоны?

A) Нет, если эти товары не поступают из Европейского союза.

B) Нет, если эти товары поступают из Европейского союза в свободную таможенную зону или на склад свободной таможенной зоны с целью экспорта за пределы ЕС в течение 60 дней с момента поставки.

Какие налоги уплачивает эстонское предприятие при распределении дивидендов?

При распределении прибыли в виде дивидендов существуют четыре варианта:

A) Владелец эстонского предприятия – физическое лицо.

В этом случае эстонское предприятие удерживает налог по ставке и выплачивает его в бюджет.

B) Владелец эстонского предприятия – юридическое лицо (не из страны с низкой ставкой налога).В этом случае эстонское предприятие удерживает налог по ставке и выплачивает его в бюджет.

C) Владелец эстонского предприятия – юридическое лицо (из офшора – страны с низкой ставкой налога). В этом случае эстонское предприятие удерживает налог по ставке и выплачивает его в бюджет.

Если владельцем эстонского предприятия является нерезидентная компания, необходимо ли в этом случае уплачивать налог на доход от дивидендов?

Во-первых, эстонское предприятие уплачивает налог на доходы с всех дивидендов и других вычетов из прибыли, в настоящее время по ставке 20%, умноженной на 20/80.

Во-вторых, если владельцем эстонского предприятия является нерезидентная компания, не находящаяся в стране с низкой ставкой налога (не являющаяся офшорной страной), она не обязана уплачивать другие налоги.

В-третьих, если владельцем эстонского предприятия является нерезидентная компания, находящаяся в стране с низкой ставкой налога (являющаяся офшорной страной), дивиденды облагаются налогом на доход по ставке 20%, независимо от процента долей предприятия, принадлежащих нерезидентной компании.

NB! Согласно пункту 1.1 статьи 18 Налогового кодекса, дивиденды не облагаются налогом на доходы, если налог на доходы уплачен с части прибыли, которая является основанием их выплаты, или если налог на доходы удержан с дивидендов в иностранном государстве.

Calc
ОНЛАЙН КАЛЬКУЛЯТОР
Рассчитайте стоимость услуг бухгалтерского учета прямо сейчас!