Проверьте стоимость бухгалтерии с нашим калькулятором
Перейти

Для физических лиц (резидентов Эстонии)

  • С 1 января 2025 года ставка подоходного налога составит 24%.
  • Налоговый необлагаемый минимум останется на уровне 654 евро в месяц.

Для эстонских компаний

  • С 1 января 2025 года налог на распределённую прибыль будет рассчитываться по
    ставке 22/78, что эквивалентно 28,21%.
  • Ранее действующая льготная ставка 14% для регулярных дивидендных выплат будет отменена.

Налог на добавленную стоимость (VAT)

  • С 1 июля 2025 года стандартная ставка НДС повысился с 22% до 24%.
  • Изменятся и сниженные ставки НДС:
    • Гостиницы: с 9% до 13%
    • СМИ / пресса: с 5% до 9%

Прочие налоги и реформы

  • Новый налог на автомобили: включает регистрационный сбор (начиная от 50 евро), и плюс доплаты в зависимости от выбросов CO₂ и массы автомобиля.
  • Ставка налога 7% на промежуточные дивиденды для физических лиц будет отменена.
  • Реформа земельного налога: муниципалитетам смогут повышать ставку местного земельного налога до 2,5%.
  • Увеличатся акцизы на топливо, алкоголь и табак.

Изменения с 2026 года

  • С 1 января 2026 года:
    • Подоходный налог для физических лиц останется 24%.
    • Налог на распределённую прибыль компаний увеличится ещё на 2%, достигнув примерно 30%.

Требования к электронным счетам

  • С 1 июля 2025 года все предприятия, зарегистрированные в эстонском
    коммерческом регистре, получат право запрашивать структурированные электронные счета у своих поставщиков — даже в B2B-транзакциях между
    частными компаниями.

    • Если иное не согласовано, счет должен соответствовать европейскому стандарту
      EN 16931.
    • Допускается использование других форматов, если они согласованы обеими сторонами.
  • К 2027 году Эстония планирует ввести обязательное B2B e-счётование для всех
    зарегистрированных по НДС компаний.

Наша рекомендация

Рекомендуем пересмотреть ценовую и маркетинговую стратегию с учётом предстоящих изменений налоговых ставок и нормативных требований.

Будьте на шаг впереди с профессиональной поддержкой по вопросам эстонского налогообложения.
Подробнее: https://teabevara.ee/artiklid/oigusuudis/2025/05/14/eraldi-julgeolekumaksu-ei-tule-kaibemaks-muudetakse-pusivalt-24-peale
Свяжитесь с нами: info@maxwise.eu
WhatsApp: +3725 422 00 16

Обзор конфиденциальности

На этом сайте используются файлы cookie, что позволяет нам обеспечить наилучшее качество обслуживания пользователей. Информация о файлах cookie хранится в вашем браузере и выполняет такие функции, как распознавание вас при возвращении на наш сайт и помощь нашей команде в понимании того, какие разделы сайта вы считаете наиболее интересными и полезными.